Certification en Audit et Gestion de la Fraude – RiskFreen Academy

Cette certification vous positionne comme un professionnel capable de détecter, prévenir et gérer efficacement les risques de fraude dans les organisations et institutions.

1. Compréhension des enjeux de la fraude

• Acquérir une connaissance approfondie des différents types de fraude (interne, externe, cyberfraude, fraude documentaire, etc.).

• Identifier les impacts économiques, juridiques et réputationnels des actes frauduleux.

2. Maîtrise des cadres réglementaires et normatifs

• Assimiler les obligations légales et réglementaires en matière de lutte contre la fraude dans la zone UEMOA et au niveau international.

• Comprendre les référentiels clés comme l’ISO 37001 (anti-corruption) et les bonnes pratiques du COSO en matière de contrôle interne.

• Identifier les rôles des autorités de supervision et des régulateurs (BCEAO, tribunaux commerciaux, autorités fiscales, etc.).

3. Évaluation et cartographie des risques de fraude

• Savoir identifier et hiérarchiser les risques de fraude propres à une organisation.

• Mettre en place une cartographie des risques de fraude adaptée au secteur d’activité.

4. Mise en œuvre de dispositifs de prévention et de détection

• Élaborer et déployer des politiques et procédures antifraude.

• Intégrer des mécanismes de contrôle interne efficaces pour réduire l’exposition aux risques.

• Structurer et superviser une fonction audit dédiée à la gestion de la fraude.

5. Techniques d’investigation et d’analyse

• Développer des compétences en audit d'investigation et en analyse de données financières.

• Identifier les signaux d’alerte (red flags) et comportements suspects.

• Apprendre à collecter et documenter des preuves exploitables pour les autorités compétentes.

6. Formation et sensibilisation interne

• Former et impliquer les collaborateurs dans la lutte contre la fraude.

• Développer une véritable culture d’intégrité et de transparence dans l’organisation.

7. Gestion des relations et due diligence

• Maîtriser les procédures de connaissance des partenaires (KYP – Know Your Partner).

• Renforcer la capacité à évaluer la fiabilité des tiers et des fournisseurs.

8. Mise à jour continue

• Suivre l’évolution des techniques de fraude et des méthodes d’audit innovantes.

• Rester informé des évolutions réglementaires et jurisprudentielles.

9. Certification et validation des compétences

• Valider ses acquis par une évaluation pratique (études de cas, mises en situation réelles).

• Obtenir une certification reconnue qui renforce votre crédibilité professionnelle et vous positionne comme expert en audit antifraude.

MODULE 1 : INTRODUCTION À LA FRAUDE

📌 Objectifs : Comprendre les fondements de la fraude, ses formes et son impact

🔍 Exercice pratique : Identifier les risques de fraude dans une étude de cas d’entreprise

MODULE 2 : GOUVERNANCE ET CADRE DE CONTRÔLE INTERNE

📌 Objectifs : Mettre en place un environnement propice à la prévention de la fraude

🔧 Atelier : Construction d’une mini-cartographie des risques de fraude

MODULE 3 : DÉTECTION ET INVESTIGATION DE LA FRAUDE

📌 Objectifs : Savoir détecter et enquêter de manière professionnelle

🕵️‍♀️ Cas pratique : Mini-audit de fraude à partir d’un dossier fictif (analyse de factures, mails, documents bancaires)

MODULE 4 : RÔLE DE L’AUDITEUR INTERNE DANS LA GESTION DE LA FRAUDE

📌 Objectifs : Clarifier les responsabilités, limites et leviers de l’auditeur

📑 Étude de cas : Réponse à une suspicion de fraude dans une filiale à l’étranger

MODULE 5 : MISE EN PLACE D’UNE STRATÉGIE ANTIFRAUDE

📌 Objectifs : Structurer une politique antifraude robuste

📈 Atelier stratégique : Élaboration d’une mini-politique antifraude pour une PME

MODULE 6 : FRAUDE NUMÉRIQUE ET CYBERSÉCURITÉ

📌 Objectifs : Connaître les nouvelles formes de fraude digitale et les moyens de s’en protéger

💻Cas fictif : Réagir à une fraude par ingénierie sociale